Пошаговая инструкция по получению статуса самозанятого

Самозанятость – это форма налогообложения, которая подходит для людей, работающих на себя и не имеющих официального работодателя. Этот статус особенно удобен для фрилансеров, индивидуальных предпринимателей (ИП), репетиторов, мастеров на дому, таксистов и многих других категорий граждан. Оформление статуса самозанятого позволяет легализовать доходы, уменьшить налоговую нагрузку и избежать штрафов за незаконную предпринимательскую деятельность. В этой статье будет рассмотрена пошаговая инструкция по получению статуса самозанятого.

Что такое самозанятость?

Самозанятость – это налоговый режим для граждан, которые занимаются бизнесом или оказывают услуги на свой страх и риск, без наёмных сотрудников. Это новый режим, введённый в России в 2019 году, позволяющий уплачивать налоги по упрощённой схеме. Самозанятые оплачивают налог с профессионального дохода (НПД), который заменяет НДФЛ и страховые взносы.

Преимущества самозанятости:

• Низкая налоговая ставка (4% с доходов от физических лиц и 6% с доходов от юридических лиц);
• Нет необходимости подавать декларации;
• Отсутствие обязательных фиксированных страховых взносов;
• Возможность работать официально с физическими и юридическими лицами.

Шаг 1: Проверка соответствия требованиям

Перед тем как оформить статус самозанятого, необходимо убедиться, что соответствуете всем требованиям законодательства. Критерии для получения статуса самозанятого следующие:

1. Гражданство. Получить статус могут граждане Российской Федерации, граждане ЕАЭС и иностранцы, имеющие вид на жительство в РФ.
2. Доход. Годовой доход не должен превышать 2,4 миллиона рублей. Если доход превышает эту сумму, придётся переходить на другой налоговый режим.
3. Отсутствие наёмных работников. Самозанятый не может нанимать сотрудников.
4. Вид деятельности. Статус самозанятого можно получить, если деятельность не относится к запрещённым видам (например, продажа подакцизных товаров или добыча полезных ископаемых).

Список разрешённых видов деятельности для самозанятых

• Оказание бытовых услуг (ремонт, уборка, грузоперевозки);
• Консультационные и образовательные услуги (репетиторство, курсы);
• Ведение блогов, фриланс, создание сайтов;
• Работы по дизайну, копирайтингу, программированию;
• Продажа товаров, произведённых своими руками;
• Ведение личных подсобных хозяйств и продажа сельхозпродукции.

Шаг 2: Подготовка документов

Для регистрации в качестве самозанятого не требуется обширного списка документов. Достаточно иметь:

1. Паспорт гражданина РФ или вид на жительство для иностранцев.
2. СНИЛС (Страховой номер индивидуального лицевого счёта).

Шаг 3: Выбор способа регистрации

Зарегистрироваться в качестве самозанятого можно несколькими способами:

1. Через мобильное приложение «Мой налог». Это самый простой и быстрый способ, не требующий посещения налоговой службы.
2. Через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.
3. Через портал «Госуслуги».
4. С помощью банковских приложений. Некоторые банки предоставляют возможность зарегистрироваться в качестве самозанятого прямо через свои приложения.

Рассмотрим каждый способ более подробно.

Регистрация через мобильное приложение «Мой налог»

Приложение «Мой налог» позволяет зарегистрироваться всего за несколько минут. Для этого нужно:

1. Скачать приложение на смартфон (доступно для iOS и Android).
2. Зарегистрироваться с помощью номера телефона.
3. Выбрать тип регистрации (по паспорту или через подтверждение данных с портала «Госуслуги»).
4. Сканировать страницу паспорта (если выбрали регистрацию по паспорту).
5. Подтвердить регистрацию и начать работу.

Регистрация через личный кабинет на сайте ФНС

1. Перейти на сайт ФНС и войти в личный кабинет налогоплательщика.
2. Выбрать раздел «Самозанятые».
3. Подать заявление на получение статуса самозанятого.
4. Подтвердить регистрацию и начать работу.

Регистрация через портал «Госуслуги»

1. Авторизоваться на портале с помощью подтверждённой учётной записи.
2. Перейти в раздел «Самозанятые».
3. Заполнить заявление и отправить его на рассмотрение.
4. Получить уведомление о присвоении статуса самозанятого.

Регистрация через банковские приложения

Некоторые банки, такие как Сбербанк, Тинькофф, ВТБ и другие, предоставляют своим клиентам возможность зарегистрироваться в качестве самозанятого через банковские приложения.

1. Открыть приложение банка.
2. Перейти в раздел «Самозанятые».
3. Заполнить заявление и подтвердить данные.

Шаг 4: Постановка на учёт

После регистрации в качестве самозанятого налоговая служба автоматически поставит вас на учёт. Это происходит в течение нескольких минут, после чего вы сможете вести свою деятельность и уплачивать налоги.

Шаг 5: Уплата налогов

Самозанятые оплачивают налог с профессионального дохода (НПД) по следующим ставкам:

• 4% с доходов от физических лиц;
• 6% с доходов от юридических лиц.

Налог уплачивается ежемесячно, при этом самозанятый не должен подавать налоговую декларацию. Все расчёты происходят автоматически через приложение «Мой налог» или личный кабинет на сайте ФНС.

Шаг 6: Подача сведений о доходах

Для начисления налога самозанятый должен фиксировать свои доходы. Это можно сделать несколькими способами:

• Через приложение «Мой налог». Самозанятый вводит данные о полученном доходе, и система автоматически рассчитывает налог.
• Через банковское приложение. Если расчёт производится через банк, информация о доходе передаётся в налоговую автоматически.
• Через специальные интеграции с платформами. Некоторые платформы для фрилансеров и онлайн-торговли интегрированы с налоговой системой, что позволяет автоматически передавать данные о доходах.

Шаг 7: Льготы и вычеты для самозанятых

При оформлении статуса самозанятого можно получить налоговый вычет в размере 10 000 рублей. Этот вычет позволяет снизить налоговую ставку на 1% для физических лиц (до 3%) и на 2% для юридических лиц (до 4%) до тех пор, пока сумма вычета не будет использована.

Таблица ставок налога с учётом вычета:

Вид дохода	Обычная ставка	Ставка с вычетом
Доход от физических лиц	4%	3%
Доход от юридических лиц	6%	4%

Шаг 8: Как прекратить деятельность

Если самозанятый решит прекратить свою деятельность, ему необходимо:

1. Выйти из режима самозанятости через приложение «Мой налог» или личный кабинет на сайте ФНС.
2. Убедиться в отсутствии задолженностей по налогам.
3. Снять с учёта свой статус в налоговой.

После этого деятельность самозанятого будет официально прекращена.

Часто задаваемые вопросы

Какой доход облагается налогом?

Налогом облагаются все виды доходов, которые самозанятый получает от своей деятельности, за исключением некоторых видов доходов, таких как продажа имущества или доходы от аренды недвижимости (если она не сдана в аренду через специальный договор для самозанятых).

Можно ли зарегистрироваться самозанятым, если уже являешься ИП?

Да, можно. Индивидуальные предприниматели могут перейти на налоговый режим самозанятых, если их деятельность соответствует критериям самозанятости.

Какие документы необходимо предоставлять заказчикам?

Самозанятые могут предоставлять заказчикам чеки через приложение «Мой налог». Чек генерируется автоматически при фиксации дохода и отправляется клиенту по электронной почте или в мессенджерах.

Заключение

Самозанятость – это удобный способ легализовать доходы и снизить налоговую нагрузку. Процесс регистрации прост и занимает всего несколько минут. Важно след